Переход на Единый план счетов (ЕПС)

Бухгалтерский учет и отчетность в некредитных финансовых организациях

В целях обеспечения возможности осуществления функций мегарегулятора на финансовом рынке, повышения прозрачности деятельности некредитных финансовых организаций, а также учитывая глобальный вектор по распространению принципов и подходов, применяемых в МСФО, про формировании отчетности российских организаций, Банк России проводит работу по переводу НФО на единый план счетов, базирующийся на банковском плане счетов (с учетом отраслевой специфики), а также на бухгалтерскую (финансовую) отчетность и отраслевые стандарты учета, разработанные в соответствии с МСФО.
ссылка на источник

Полная версия положения:
«Положение О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения»

Приложения:
Приложение 1. План счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях
Приложение 2. Порядок применения Плана счетов
Приложение 3. Схема обозначения лицевых счетов и их нумерации (по основным счетам)

7 декабря 2016 года на официальном сайте Банка России было опубликовано Информационное письмо Банка России от 6 декабря 2016 года № ИН-01-18/86 «О переходе с 1 января 2017 года на новый План счетов и отраслевые стандарты бухгалтерского учета».
ссылка на источник

В связи с Постановлением Банка России, компания Аванкор обеспечила возможность осуществлять учет операций некредитных финансовых организаций (НФО) в рамках учета финансовых вложений в программе «Аванкор:Доверительное управление» (v.2.0)

  
Программный продукт включает в себя следующие функции:

— Единый план счетов:

План счетов ЕПС ПНГ
  
— На плане счетов ЕПС ведется налоговый учет, для возможностей реконсиляции:

ОСВ ЕПС пнг
  
— Механизм гибкой настройки учетной политики по ЕПС:

Учетная политика ПНГ
  
— При создании символов ОФР реализован механизм подбора непосредственно из Постановления №487-П:

Подбор символа ОФР ПНГ
  
— Настройка заполнения символов ОФР в зависимости от типа клиента ДУ и типа портфеля по видам операций (символы заполняются по умолчанию, но пользователь может установить другие значения по каждому типу клиента или виду операции):

Заполнение символов ОФР ПНГ
  
— Автоматическое создание лицевых счетов при проведении документов:

Отложенные движения ПНГ
  
— Автоматическая нумерация лицевых счетов, с возможностью настроить различные варианты формирования номера лицевого счета для каждого портфеля:

Маска ЛС ПНГ
 
Настройка аналитики лс ПНГ
  
— Закрытие парных счетов (выполняется автоматически при выполнении регламентных операций):

Закрытие парных счетов ПНГ
  
— Основные отчеты по ЕПС: ОСВ, ОСВ по счету, анализ счета, карточка счета и отчет о проводках и другие:

Отчеты ЕПС ПНГ
  
— Отражение операций с активами в учете по ЕПС:

Сделка Облигация с премией ПНГ
 
Продажа Акции ПНГ, учет по ЕПС для НФО
  
— Расчет ЭСП по облигациям:

ЭСП по облигациям ПНГ
 
см. Справка расчета ЭСП облигации
  
— Начисление % по банковским счетам:

Начисление процентов ПНГ
  
— Корректировки по ЭСП депозитов:

ЭСП депозиты ПНГ
 
см. Справка расчета ЭПС депозита
  

Переход на ЕПС и не только! Вы можете заказать продукт или получить дополнительную информацию по ссылке

   

Наши клиенты